首页

为全面把握中小金融机构数智化转型的方向和脉络，为中小金融机构数智化转型提供参考建议和实施路径指南，金科创新社举办了“2020中小金融机构数智化转型优秀案例评选”活动，上海人寿保险股份有限公司参评的“审计信息系统项目”在此次评选活动中获得第一名。

此次活动共有38家机构的47个优秀案例参选，内容涉及各类IT基础设施、测试管理、数据管理、信息安全、核心应用、渠道建设、贷款管理、风险管理、运维监控、性能优化、安全可控等领域，上海人寿审计信息系统项目经过众多专业人士评选，获得极高认可度，以超出第二名近6000票的优异成绩荣膺第一。

此次上海人寿参评的审计信息系统项目，依托于用友审计审友A7产品，针对上海人寿实际工作中的需求，对产品进行相应调整，使其充分匹配实际工作。通过应用审计信息化赋能内部审计，实现现场审计向远程与现场审计相结合的方式转变，减少出差、降低成本，提高审计工作效率。实现事后审计向事后与事中审计相结合转变，进行关口前移、过程管控，降低审计工作风险。实现项目审计向项目审计与管理咨询相结合转变，转换角色、升级职能，提升审计部门价值。实现三个转变后，审计部门可以从复杂的日常审计项目中解放出来，腾出更多精力为董事会、管理层提供科学支持；为业务部门、分支机构提供管理咨询，实现审计部门的数字化转型和职能升级。

用友审计为上海人寿搭建了各级审计领导的辅助决策支持工作平台，通过各个业务系统，接入不同业务层级的明细数据进行统计分析，帮助决策者从审计、业务、财务等多个方面，各个维度统计分析审计项目情况、审计成果、问题整改情况，并以直观的图形展示给审计领导，方便审计领导对审计及业务工作开展情况进行全面了解，帮助决策者提高决策水平和质量。

通过了解，在实际工作中，存在审计信息上传下达不及时的问题。对于此，用友审计设计搭建审计管理协同工作平台，为审计人员提供统一规范的审计资源管理、审计知识共享和项目管理平台。可实现多组织、多层级审计工作管理，通过对公司总部及各级审计单位开展审计工作所必须的审计知识、审计资源等信息进行统一管理，达到资源共享、及时更新的目的，实现集中、及时掌握公司全部审计工作计划、审计项目进度及审计报告成果的管理要求，同时，与公司统一办公平台实现对接，进一步提升项目整体效率。

2020年疫情影响，远程办公成为很多企业的办公常态，用友审计根据上海人寿这一需求，搭建了远程化的协同办公平台，通过在线作业的模式，实现远程在线审计项目。通过在线远程作业系统可以帮助审计人员完成从准备阶段，到实施阶段、终结阶段和项目内整改的全流程在线“数字化”远程办公管理。

用友审计通过大数据技术，接入各业务系统数据，为上海人寿的各级审计人员提供数据查询、分析及预警的工作平台，同时提供便捷的建模工具，帮助审计人员设计开发新审计模型，通过大数据智能算法，自动识别风险预警数据，命中重点数据，从而提高审计效率，节约成本，提高审计工作价值。

从技术层面来看，平台采用目前主流的Hadoop分布式系统基础架构平台，逻辑学习（Logic Learning Machine）、Eclat算法（Eclat Algorithm）、局部异常因子（Local Outlier Factor，LOF）等智能算法，实现智能的风险数据识别训练，自动识别重点数据。同时也兼顾传统方式，提供手工设计分析模型功能。提供多种风险预警模型手段与功能，扩充了审计方式，加强了审计技术手段。 

从安全性层面来看，用友审计开发的该平台系统目前完成了与华为鲲鹏，龙芯中科，中标麒麟，东方通，达梦等国产芯片、操作系统、中间件和数据库的适配认证，采用的均是开源技术，没有使用任何外来的商业组件，在技术上做到完全国产自主可控。

从实践性层面来看，该平台的投入使用，加强了集中管控，通过对审计计划，审计项目的实时监控，实时各级审计工作开展情况和项目成果；提高了审计效率，系统储备的大量的查询分析模型，以及自动生成工作底稿、审计报告等，审计流程自动执行、内控测试自动运行、所需相关法律法规关键字段自动搜索等功能，都为审计人员高效能工作提供帮助。

审计经验实现共享，系统能够将审计人员多年的审计经验进行计算机模型化、指标化，不断完善审计查询模型、审计分析模型，将有审计经验多年的专家技巧预置到系统中，实现审计经验的传承。

帮助转变审计模式，系统可以定期采集被审计对象的核心业务数据到系统中，让各种审计分析方法自动执行，对可能的疑点进行筛选，并在日常管理中发现疑点，为审计人员进行现场审计提供更详实的科学依据；对单位经营的过程化疑点进行筛选，有针对性、有重点性进行工作计划制定、现场审计工作开展，使审计工作模式由以往的单一事后审计、静态审计向事中审计、动态审计、重点审计、风险控制等方向发展，提高审计价值。

辅助领导决策，为审计负责人提供过程审计资源管理、审计工作科学计划管理、审计成果全面反映、审计报告可再利用、审计台账可适时生成、调整和组合应用等功能；系统将各种可能的管理风险、较为明显的经营问题、没有按照既定目标执行的经营现象反映至审计负责人，为决策领导进行制度、战略调整，工作重点把握提供了决策依据。

提高审计能力，系统所采取的模块可以最大程度规范审计人员工作流程，规范审计人员的工作习惯；系统预置的各种审计查询和审计分析方法，能为审计人员开展工作提供参考，为审计经验不足、为审计职能的发展变化提供了有效帮助，提高了审计人员的工作适应能力。

总体来说，本项目应用大数据的技术与审计思维，从传统审计向大数据审计进行思想转变，扩充内部审计方式、加强技术手段创新。实现全量复杂的数据处理，实时计算出规则和模型所需的指标数据，提升风控、反欺诈规则和模型的精确性；实现动态监控：可以自定义各种动态的风险监控策略，制定风控规则模型，对上海人寿的宏观环境、战略目标和关键经营环节进行实时全面的监控预警和风险评估，并自动生成风险评估报告，以此制定年度审计工作计划和专项审计项目计划。

用友审计帮助上海人寿进行审计信息系统项目建设，助力上海人寿内部审计工作，创新审计业务组织模式，促进审计资源、审计思路、审计手段、审计方法变革，由流程驱动审计到数据驱动审计，用数字化提升审计价值，用科技提升管理经营绩效。